Betreff
Budgetabrechnung für das Haushaltsjahr 2013 Budget Volkshochschule - UA 3501
Vorlage
2014/277
Art
Sitzungsvorlage (Beschluss)

 

Ansatz Einnahmen                                                    339.000,00 €

Ansatz Ausgaben                                                      576.860,00 €

Budgetsumme 2013                                                  237.860,00 €

Positiver Übertrag aus 2012                                                0,00 €

 

Zur Verfügung stehende Mittel                                 237.860,00 €

Verbrauchte Mittel                                                     226.380,42 €

 

Budgetüberschuss                                                      11.479,58 €

 

Positiver Übertrag auf 2015 (70 %)                              8.036,00 €

 

Der Budgetüberschuss ist darauf zurückzuführen, dass die zur Verfügung stehenden Mittel nicht ausgenutzt wurden. Bei Betriebs-, Unterrichts- und Sachkosten fielen maximal 90 Prozent der veranschlagten Kosten an.

Bei den Betriebskosten war vor allem ein zu geringer Abschlag für Strom im Jahr 2013 ausschlaggebend – deshalb wurde im Jahr 2014 eine Nachzahlung fällig von ca. 4000,00 €.

 

Die Steigerung der Personalkosten der hauptamtlichen vhs-Mitarbeiter (ca. 11.000,00) konnte durch die Einsparungen bei den Betriebs-, Unterrichts- und Sachkosten allerdings aufgefangen werden. Diese Personalkostensteigerung beruht auf der Weiterbeschäftigung einer Auszubildenden für 5 Monate.

 

Mit dem positiven Übertrag ist folgendes geplant.

 

5.472,00 € werden zur Verrechnung des negativen Übertrags auf 2014 in den Verwaltungshaushalt der Alten Synagoge eingestellt.

 

2.564,00 € werden in den Vermögenshaushalt 2015 der Volkshochschule eingestellt (HHST. 3501.9352), um Softwarelizenzen für die vhs-Geschäftsstelle und den EDV-Schulungsraum zu erwerben.

 

Die Abrechnung des Budgets Volkshochschule – UA 3501 für das Haushaltsjahr 2013 schließt mit einem Überschuss in Höhe von 11.479,58 € ab.

 

Der Überschuss wird entsprechend den Budgetierungsrichtlinien in Höhe von 70 Prozent (8.036,00 €) in das Haushaltsjahr 2014 übertragen.