Nachkalkulation 2014 und Vorauskalkulation 2015 - 2018
1. Siehe beiliegende Gebührenkalkulation.
2. Nachkalkulation 2014
Angestrebt ist wegen des parkähnlichen Charakters des Neuen Friedhofs und der un-
wirtschaftlichen Ortsteilfriedhöfe ein Kostendeckungsgrad von 80 %. Bei der Nachkalku-
lation auf Basis der Rechnungsergebnisse 2014 errechnet sich ein Kostendeckungsgrad von 76,59 %.
Der festgesetzte Kostendeckungsgrad (80 %) wurde um 14.319,43 € unterschritten.
Die Mehreinnahmen an Bestattungsgebühren vergangener Jahre wurden einer Sonder-
rücklage zugeführt. Der derzeitige Stand der Sonderrücklage beträgt 68.517 €.
Der für das Haushaltsjahr 2014 errechnete Fehlbetrag in Höhe von 14.319,43 € wird der Sonderrücklage entnommen.
Die Mindereinnahme bei den Friedhofsgebühren im Haushaltsjahr 2014 ist auf rück-
läufige Bestattungen zurückzuführen.
Bestattungen
der letzten 5 Jahre in Kitzingen und den Ortsteilen
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Haushaltsjahr |
Bestattungen |
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2010 2011 2012 2013 2014 |
210 189 238 220 200 |
3. Vorauskalkulation 2015 - 2018
Nach der Vorauskalkulation auf der Basis der durchschnittlichen Haushaltsansätze 2015 - 2018 errechnet sich ein Kostendeckungsgrad von 82,41 %.
Der mit Stadtratsbeschluss vom 23.07.2009 festgesetzte Kostendeckungsgrad von 80 % wird erreicht.
1. Nachkalkulation 2014
Der bei der Nachkalkulation auf Basis der betriebswirtschaftlichen Ergebnisse 2014 errechnete Fehlbetrag in Höhe von 14.319,43 € wird durch Entnahme aus der Sonderrücklage Bestattungswesen ausgeglichen.
2. Vorauskalkulation 2015 - 2018
Aufgrund des in der Vorauskalkulation auf Basis der durchschnittlichen Haushalts-
ansätze 2015 - 2018 errechneten Überschusses von 24.790 € bleiben die Friedhofsge-
bühren unverändert.